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Das Deutschlandticket von der Steuer absetzen
17.04.2026Zusammenfassung
- Das Deutschlandticket gibt es seit 1. Mai 2023. Damals kostete es noch 49 Euro.
- Die Kosten lassen sich absetzen, wenn Sie das 63-Euro-Ticket beruflich nutzen.
- Als Jobticket ist das Deutschlandticket noch günstiger und steuerfrei.
- Mit einer Entgeltumwandlung können Sie Steuern sparen.
Am 1. Mai 2023 wurde das Deutschlandticket (D-Ticket), umgangssprachlich auch 49-Euro-Ticket genannt, für öffentliche Verkehrsmittel in Deutschland eingeführt. Mit dem D-Ticket kann man bequem durch ganz Deutschland reisen, darf dabei aber nur Nahverkehrszüge, Busse, Straßenbahnen, U-Bahnen und andere Verkehrsmittel des öffentlichen Personennahverkehrs nutzen.
Die Kosten des Deutschlandtickets wurden 2025 auf 58 Euro angehoben, im Januar 2026 dann auf 63 Euro.
Das Deutschlandticket von der Steuer absetzen
Für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer, die das Deutschlandticket aus eigener Tasche bezahlen und die Kosten dafür absetzen wollen, gilt steuerlich Folgendes:
Die Kosten des Deutschlandtickets sind – wie auch die Kosten der Bahncard – absetzbar, wenn Sie die Fahrtkarte für berufliche Fahrten nutzen und das günstiger ist als die regulären Tickets. Amortisieren sich also mit dem 63-Euro-Ticket die regulären Fahrtkosten zu Arbeit, können Sie das Ticket zusätzlich auch für private Reisen nutzen und dennoch die Kosten als Werbungskosten in die Steuererklärung eintragen.
Allerdings ist das nicht immer ratsam, denn in vielen Fällen lässt sich mit der Pendlerpauschale mehr rausholen. Daher unser Tipp: Rechnen Sie die günstigere Variante für sich aus!
Leistungsbeschreibung/Disclaimer
Dieser Pendlerpauschale-Rechner, der allein durch die Smare Stefan Banse Michael Mühl GbR (www.smart-rechner.de) programmiert, gepflegt und Dritten zur reinen Implementierung in Ihre Webseite zur Verfügung gestellt wird, stellt ein reines Informationsangebot und keinerlei steuerliche oder rechtliche Beratung durch die Vereinigte Lohnsteuerhilfe e. V. (VLH) dar. Dementsprechend hat die VLH auch keinerlei Einfluss auf diesen Pendlerpauschale-Rechner und kann somit auch keinerlei Haftung für die Vollständigkeit, Richtigkeit, zeitliche Aktualität oder sonstige Parameter der Berechnung, die hierdurch zur Verfügung gestellt wird, übernehmen. Weitere Informationen zum Anbieter, dessen Leistungsbeschreibung und Datenschutzerklärung finden Sie unter https://www.smart-rechner.de/jur_informationen.php
Pendlerpauschale oder Ticketkosten absetzen – was ist günstiger?
Ein Rechenbeispiel: Sie nutzen im Jahr 2026 das Deutschlandticket und dürften so 63 x 12 = 756 Euro als Fahrtkosten steuerlich absetzen. Ihr Weg zur Arbeit beträgt 10 km und diesen legen Sie 200-mal im Jahr zurück. Nutzen Sie stattdessen also die Pendlerpauschale von 38 Cent pro Kilometer, sieht die Rechnung folgendermaßen aus:
10 km x 200 Tage x 0,38 Cent = 760 Euro
Somit können Sie bereits mit einem Arbeitsweg von nur 10 Kilometern mehr absetzen, als wenn Sie nur die Kosten des Deutschlandtickets in der Steuererklärung angeben würden.
Das 63-Euro-Ticket als Jobticket günstiger erhalten
Ihr Chef oder Ihre Chefin darf Ihnen das Deutschlandticket entweder bezuschussen oder die Kosten sogar komplett übernehmen – und zwar steuerfrei nach § 3 Nr. 15 EstG als Jobticket. Allerdings muss die Kostenübernahme oder Bezuschussung des Deutschlandticket-Jobticket zusätzlich zum ohnehin geschuldeten Arbeitslohn erfolgen. Und außerdem muss ein gültiges Arbeitsverhältnis bestehen.
Das Gute: Neben der Steuerfreiheit des Deutschlandtickets als Jobticket bleibt die 50-Euro-Freigrenze für andere steuerfreie Sachbezüge weiterhin nutzbar. Und es kommt noch besser: Der Ausgabepreis des Deutschlandticket-Jobtickets beträgt aktuell 63 Euro, allerdings reduziert sich dieser um 5 Prozent, wenn der Arbeitgeber bzw. die Arbeitgeberin einen Mindestzuschuss von 25 Prozent auf den Ausgabepreis an die Mitarbeiter/innen gewährt. Für Sie heißt das: Das Ticket kostet nur noch maximal 44,10 Euro.
63 Euro – 30 Prozent (25 Prozent + 5 Prozent) = 44,10 Euro
UNSER TIPP:
Um einen doppelten Steuervorteil zu verhindern, werden die steuerfreien Leistungen auf die Entfernungspauschale angerechnet. Wenn Sie also Ihre Fahrtkosten in der Steuererklärung geltend machen wollen, zieht das Finanzamt die Zuschüsse ab. Und falls Ihr Arbeitgeber oder Ihre Arbeitgeberin Ihnen höhere Zuschüsse zahlt als Kosten angefallen sind, müssten Sie diese als Einkommen versteuern.
Das Deutschlandticket-Jobticket wird allein zum Zweck der Weitergabe an Mitarbeiterin/innen eines Arbeitgebers oder einer Arbeitgeberin (zum Beispiel Unternehmen, Behörden, Verbände) ausgegeben. Das heißt: Sie können das Angebot nur nutzen, wenn Ihr/e Arbeitgeber/in einen Deutschlandticket-Jobticket-Rahmenvertrag abgeschlossen hat. Für die Buchung benötigen Sie dann auch einen Firmencode ihres Unternehmens.
ÜBRIGENS:
Haben Sie das Deutschlandticket als Jobticket erhalten, dürfen Sie auch private Fahrten damit unternehmen, ohne dass dies bei bei der Steuer angegeben werden muss.
Das Deutschlandticket: Mit Entgeltumwandlung Steuern sparen
Eine Möglichkeit, Steuern mit dem Deutschlandticket zu sparen, ist die Entgeltumwandlung. Das heißt: Sie nutzen das Deutschlandticket als Jobticket vom Arbeitgeber bzw. von der Arbeitgeberin und lassen sich die Kosten durch eine Entgeltumwandlung direkt von Ihrem Bruttogehalt vor Abzug der Steuern und Sozialversicherungsbeiträge abziehen.
Ihr Arbeitgeber oder Ihre Arbeitgeberin muss dafür das Ticket allerdings als Gehaltsumwandlung anbieten und dieses mit 25 Prozent pauschal versteuern – eine geringe freiwillige Mehrbelastung. Im Gegenzug verzichten Sie zwar auf 63 Euro Bruttogehalt, sparen dafür aber Sozialversicherungsbeiträge sowie Lohnsteuer und haben ein Jobticket.
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