Beratersuche starten
Berater suchen
Servicetelefon
06321 96 39 96 9

Was ist die Entgeltumwandlung?

Bei der Entgeltumwandlung – auch Gehaltsumwandlung genannt – wird ein Teil des Gehalts für den freiwilligen Aufbau einer Zusatzrente verwendet - Steuervorteile inklusive.

Mit anderen teilen
Was ist die Entgeltumwandlung?

Wer privat für den Ruhestand vorsorgen will, kann das zum Beispiel mit der betrieblichen Altersvorsorge (bAV) tun. Wichtigster Bestandteil der bAV ist die sogenannte Entgeltumwandlung: Arbeitnehmer legen einen Teil ihres monatlichen Bruttolohns direkt für ihre Altersvorsorge zurück. Das Besondere: Sie als Arbeitnehmer müssen sich um nichts kümmern, Ihr Arbeitgeber übernimmt die Entgeltumwandlung für Sie.

Was passiert mit meinem Geld?

Ihr Arbeitgeber kann sich zwischen fünf Durchführungswegen entscheiden: Direktversicherung, Pensionskasse, Pensionsfonds, Direktzusage oder Unterstützungskasse. Je nachdem, für welchen Weg er sich entscheidet, wird Ihr Geld unterschiedlich angelegt. Erfahren Sie mehr dazu in unserem Top Thema Betriebliche Altersvorsorge: Steuervorteile bei der privaten Absicherung fürs Alter.

Was bringt mir die Entgeltumwandlung?

Der Staat fördert die private Vorsorge und verzichtet teilweise auf Steuern und Sozialabgaben – Sie sparen also bares Geld. Bei einer Direktversicherung, einer Pensionskasse oder einem Pensionsfonds gibt es einen doppelten Steuervorteil:

  1. Ihre monatlichen Beiträge sind bis zu einer Grenze von vier Prozent der Beitragsbemessungsgrenze in der gesetzlichen Rentenversicherung (West) steuer- und sozialabgabenfrei. Das sind 2016 immerhin 248 Euro pro Monat, beziehungsweise 2.976 Euro pro Jahr.
  2. Darüber hinaus gibt es einen Festbetrag von 1.800 Euro, der zusätzlich steuerfrei, aber sozialversicherungspflichtig ist.

Gibt es auch Steuervorteile bei der Direktzusage und der Unterstützungskasse?

Bei der Direktzusage und der Unterstützungskasse bleiben Ihre monatlichen Beiträge sogar in unbegrenzter Höhe steuerfrei. Allerdings ist die Entgeltumwandlung auch hier nur bis zur Beitragsbemessungsgrenze sozialversicherungsfrei.

Mit anderen teilen