Steuer­er­klä­rung für Soldaten

• Muss ich als Soldat/in eine Steuererklärung abgeben?

  

  In der Regel sind Soldaten und Soldatinnen nicht verpflichtet, eine Steuererklärung abzugeben – es sei denn, bestimmte Voraussetzungen wie Nebeneinkünfte, Steuerklassenkombination III/V oder Lohnersatzleistungen treffen zu. Eine freiwillige Abgabe kann sich jedoch lohnen, da viele Werbungskosten absetzbar sind.

• Was kann ich als Soldat/in steuerlich absetzen?

  

  Soldaten und Soldatinnen können unter anderem folgende Kosten in der Steuererklärung angeben:

  • Dienstreisen (zum Beispiel Fahrtkosten, Verpflegungsmehraufwand)
  • Doppelte Haushaltsführung bei Versetzungen
  • Arbeitsmittel wie Uniformbestandteile, Reinigungskosten, Büromaterial
  • Fortbildungskosten
  • Kosten für Bewerbungen oder Versetzungen

• Wie setze ich Dienstreisen steuerlich ab?

  

  Fahrtkosten für Dienstreisen können mit 0,30 Euro pro gefahrenen Kilometer abgesetzt werden. Für Abwesenheiten von mehr als 8 Stunden gibt es außerdem Pauschalen für Verpflegungsmehraufwand. Übernachtungskosten können ebenfalls berücksichtigt werden – entweder pauschal oder mit Beleg. Alles allerdings nur, wenn die Kosten nicht bereits übernommen wurden.

  Besonderheiten für Soldatinnen und Soldaten: 

  • Trennungstagegeld als Ersatz für Verpflegungsmehrkosten auf Einsätzen und Lehrgängen.
  • Trennungsreisegeld als Erstattung der wöchentlichen Heimfahrten oder An- und Abreisen zum Lehrgangsort. 

• Was gilt bei doppelter Haushaltsführung?

  

  Wenn Sie wegen Ihres Dienstorts eine Zweitwohnung benötigen, können Sie unter bestimmten Voraussetzungen Kosten für Miete, Fahrten nach Hause und Verpflegung steuerlich geltend machen.

• Gibt es steuerfreie Bezüge bei Auslandseinsätzen?

  

  Ja. Wer im Rahmen eines einsatzbedingten Auslandsaufenthalts tätig ist, kann unter bestimmten Voraussetzungen steuerfreie Bezüge erhalten. Ob ein Auslandseinsatz steuerfrei ist, hängt vom Einsatzland und dem konkreten Auftrag ab.

• Welche Lohnsteuerklasse habe ich als Soldat?

  

  Soldaten und Soldatinnen haben keine besondere oder eigene Lohnsteuerklasse – sie werden steuerlich wie ganz normale Arbeitnehmer behandelt. Das bedeutet: Die Lohnsteuerklasse richtet sich ausschließlich nach dem Familienstand und der persönlichen Lebenssituation, nicht nach dem Beruf.